План движения денежных средств (или кассовый план) — это важный финансовый документ, который позволяет компаниям заранее прогнозировать поступления и выбытия денежных средств в течение определенного периода времени. Он помогает понять, как организацию будут финансироваться текущие операции, а также планировать расходы и инвестиции. Такой план является ключевым инструментом для управления ликвидностью и обеспечения финансовой устойчивости бизнеса. При составлении плана движения денежных средств принимаются во внимание все основные источники доходов и обязательных платежей. Обычно планируется на месяц или квартал, но его срок может варьироваться в зависимости от специфики бизнеса...